Bancos

La estructura

  Entidad bancaria        (BANRURAL, G&T…)
     └── Cuenta            (cada cuenta con su número y su saldo)
           └── Movimientos (ingresos y egresos)

El hub: primero la operación y la cuenta

Al entrar a Bancos → Transacciones no se opera directamente: primero se elige qué se va a hacer y con qué cuenta. Cuatro operaciones:

Se hace así a propósito: cuando la cuenta se elegía con un select dentro de la pantalla de movimientos, era demasiado fácil registrar el dinero en la cuenta equivocada.

Liquidación de tarjetas

Es el cierre del ciclo que abrió la venta con tarjeta. El adquirente deposita el neto, y la liquidación registra las tres cosas a la vez:

   DEBE Banco             (el neto que efectivamente llegó)
 + DEBE Comisiones        (lo que se quedó el adquirente)
 + DEBE IVA crédito       (el IVA de esa comisión)
   HABER Tarjetas por liquidar   (el bruto, que sale de la cuenta puente)

Dos cosas para no equivocarse:

• El IVA de la comisión es crédito fiscal. En Guatemala el adquirente factura su comisión con IVA. La pantalla lo propone, pero corregilo contra la factura real del adquirente.
• Una liquidación es de UNA sola forma de pago. Cada adquirente deposita por su lado; mezclar tarjeta y FRI en la misma liquidación impide conciliar contra su estado de cuenta.

Igual que con el depósito de caja, sólo se puede liquidar lo que está contabilizado.

Traslados entre cuentas

Mover dinero de una cuenta a otra registra dos movimientos atados entre sí y un solo asiento. Borrar cualquiera de los dos lados borra el par.

Conciliación

Compara los movimientos registrados contra el estado de cuenta del banco. Sólo aplica a cuentas bancarias reales — la caja no tiene estado de cuenta, por eso el cajón no es una «cuenta» de este módulo.